A.前言


1997423台灣實施洗錢防制法,銀行應盡最大的努力避免成為洗錢管道。


--最有效的方法是


.認識妳的客戶


Know Your Customer


KYC


 


B.洗錢防制措施之六大原則


1.建立嚴密監控系統


2.詳細的客戶辨認


3.謹慎的交易審查


4.隨時報告可疑客戶並留下資料


5.完整的交易記錄


6.定期對行員進行內部訓練


 


C.認識你的客戶的基本原則


1.決定確定所有客戶身份的方式


2.確認使用保管箱設備的真正使用人


3.確認所有客戶的身份


4.取得重要交易的確認憑證


5.藉由下列發覺不正常交易


    .充分了解客人背景


    .設立需特別注意及定期監督的高風險客戶


    .對大筆交易的客戶設立訪問報告


    .預測客戶的交易型態


    .內部控管系統


6﹒高危險群客戶


    .設立高風險地區、行業、產品或其他因素


 


D.開戶KYC


  確認客戶


與客戶建立往來關係前,必先確認客戶身份及相關資料,確實了解客戶,如不懂就要問,如覺可疑,勿開戶。明白告知,本行會嚴格遵守洗錢防制法的規定。


1.個人戶


   a.身份證或護照(用紫外線照射燈)如本人與相片不像時,要求提供其他有相片的證件,或請客戶說出身份證上的資料。


   b.客戶的居住或工作地點


   c.對支存戶或貸款戶,先照會聯合徵信中心及票交所


   d.首次現金存款超過150萬元以上,詢問其資金來源


   e.照會客戶現有往來銀行


   f.行員或客戶推薦的客戶


   g.對高風險客戶建立客戶檔案


2.公司戶


   a.取得法人身份的文件


   .公司執照及營利事業登記證


   .負責人的身份證及簽名


   .票交所徵信照會


   如屬融資戶或大客戶,則需


   .公司印鑑證明


   .公司章程


   .財務報表


   .主要營業項目


   .主要供應商客戶名單及地址


   .主要營業地區,是否有跨國交易


   .營運狀況,如零售或大盤


   .預期現金交易量


   b.首次存款超過150萬元以上,詢問資金來源


   c.填報客戶基本資料(Basic Information report)


   d.可能的話,應親自拜訪


3.主要問句


   a.為什麼來本行開戶?


   b.期望本行為您提供什麼樣的服務?


   c.之前的主要往來銀行?


   d.願意與本行往來之金額.?(須了解您整個財務狀況,才能幫您做更完整的財務規劃)


4.可疑狀況


   a.本人與身份證上的照片不像


   b.客戶填寫資料時無法順暢書寫


   c.客戶所留聯絡電話、郵政信箱、行動電話、B.B.CALL


   d.客戶說將有大筆金額存入


   e.年紀輕輕,就很有錢


 


E.交易KYC


1.現金交易


 同一日同一帳戶累積150萬元以上,或等值外幣的現金存款、取款及換鈔,客戶須出示身份證,銀行須確認身份證,並登錄客戶姓名、生日、地址、帳號、交易金額、身份證字號。若知悉客戶為帳戶本人,則可免確認身份證程序,但須登錄其資料。


2.定存


 現金150萬元以上之存入,須詢問其資金來源,提早解約150萬元以上,以現金方式提領或匯款至第三人帳戶,須了解其提早解約的原因。


3.海外匯入匯出款


 遵守中央銀行外匯管制規定。


4﹒國內匯款(包括旅行支票、匯票)


 現金150萬元以上,應了解其用途。


5.帳戶間轉帳


 100萬元以上的帳戶間轉帳,須經主管核准。


6.貸款


.貸款給目標市場的個人、公司戶


.確認客戶身份及相關資料


.撥款至貸款人帳戶或禁背支票


.確認貸款目的及還款來源


.以大額現金提早還款,要報告A/O,以作進一步調查


7.共同基金


 同類或超出150萬元以上之現金交易時,應了解資金來源。


以提領現金或匯予第三人方式辦理提前回噴,如超過150萬元,須確認其原因


 


F.定期追蹤KYC


1.客戶檔案


.高風險客戶須建立客戶檔案,並須定期更新


2.每周審查交易報表


3.每月審查交易分析報表,追蹤高風險客戶


4.客戶基本資料


.在年度信用審核時,更新客戶基本資料


 


G.可疑的洗錢活動


下列項目是在開戶及交易時詳細的可疑交易的徵象,對這些交易要提高警覺,若有類似狀況發生,連絡主管或遵循官。


1.消費金融可疑交易的例子


現金櫃台及營業廳人員


--客人拒絕提供任何資料以確認身份


--客人突然或一開完戶即存入大額存款,且與客人的社會地位、收入及職業不符。


--客人將一筆大額存款靜止戶或很久沒用的帳戶,隨即利用匯款將錢匯出。


--客人經常做多筆小額存款,立即以一筆大額提款領出或多筆小額領款。這些交易和客人的社會地位、收入及職業不符。


--客人透過關係戶做經常性大額匯款或現金交易。


--客人提存金額相等且相隔時間很短。


--客人開了同一戶名或他人戶名的一連串帳號。


--客人在無明顯生意上的需要而做的經常性大額提存。


--客人兌換小額貨幣成大額貨幣或相反的作法。


--客人經常以現金購買新台幣150萬以下的匯票。


--客人連續進出銀行,而且每一次在不同現金櫃台大額交易。


--客人不斷存款於一帳戶然後幾乎立即匯款到另一城市或國家,而這樣的交易和客人的生意型態不符。


--客人一收到匯款立即購買匯票付款給第三人。


--客人購買大額外幣,且目的無法認定或與業務狀況不符。


--票券客人要求現金交易或要求付款支票取消抬頭或取消禁止背書轉讓者。


 


記帳及匯款作業


--原先沒有經常性匯款交易的客人突增的匯款易。


--原先沒有類似的國外匯款或與客人公司背景不符者。


--客人收到許多小額匯入款或支票、匯票存入,立即要求匯款到另一城市或國家。


--非帳戶本人匯入或匯出低於新台幣150萬,或涉及大量匯票。


--客人利用匯款將大筆資金匯到銀行保密的國家。


--客人從特定地區收到大額匯款,如:開曼群島、巴哈馬群島、中南美洲、中南半島和香港,而幾天後求匯出,或直接從台灣匯款到前述地區,且這些交易和客人生意往來無關。


--票券客戶之郵寄的帳單或交易憑證,經郵局以「查無此人」退回。


 


貸款主管及授信人員


--借款人突然償還大額問題貸款,對於還款資金沒有合理解釋。


--客人做定存,然後做為貸款抵押品。


--貸款目的無法合理解釋,或客人拒絕解釋貸款目的。


--要求貸款給海外公司,或由海外銀行擔保貸款。


--客人用現金抵押貸款。


--客人用海外現金抵押貸款。


--貸款所得送到海外。


 


一般員工


--員工的生活奢華與收入不符。


--員工不願休假。


--員工對大量現金進出無法合理解釋。


 


2.企業金融「可疑」交易的例子:


.個人或公司存入大筆現金,但其業務活動表面上看來通常並不會獲得大筆的現金。


.任何個人或公司沒有明顯原因就出現高額的現金存款,特別是如果這些存款在短期內叉連續匯出帳戶,而且(或者)匯到一個通常與該名客戶沒有關聯的目的地。


.任何個人或公司沒有明顯原因就出現高額的現金存款,特別是如果這些存款在短期內叉連績匯出帳戶,而且(或者)匯到一個通常與該名客戶沒有關聯的目的地。


.客戶以多張存款單存入現金,每張存款單的金額不算太高,可是所有存款單的總金額卻很高。


.客戶同時開了好幾個帳戶,將現金存入這些帳戶裡面;所有帳戶裡的金額累計起來非常高。


.公司帳戶的交易(包括存款和提款)都是以現金為主,並非一般商業所用的出入帳方式(例如:支票、信用狀、匯票..等等)


.個人或公司帳戶裡並未顯示正常個人金融或業務相關活動,但是卻經常存入或提出沒有明顯目的或與客戶業務不相關的大筆金額(例如:帳號的週轉突然大增)


.在開戶時不太願意提供一般的資料,或者不願提供徵信與其他金融服務所需要的資料。


.客戶以付現或存入大筆的方式要求購買銀行匯票或其他可轉讓及可出售之貨幣工具。


.客戶要求將大量的小面額紙幣換成面額較高的紙幣。


.客戶定期付出大筆的款項,但卻無法確認為真正的商業交易;或者定期從那些與毒品生產、處理、行銷有關的國家收到大筆款項。


.突然以現金提前償還貸款。


.在一般市場慣例並不需要佣金的情況下付出佣金。


.進行商業交易時使用假名。


.銀行人員了解客戶的業務規模並不足以進行如此龐大的帳戶交易或一連串的交易。


.客戶在不尋常的情況下、非正常上班時問內或不尋常的地點(依市場標準)做生意。


.總金額不足或提高的購買價格,或是銷售價格。


 


H.高危險群客戶


.地理因素


 與下列地區進行交易往來的帳戶


a.生產毒品的國家(:哥倫比亞、亞洲金三角、秘魯)


b.毒品轉運國(:香港、西班牙、泰國)


c.毒品消費國(:美、德、荷)


d.銀行資料保密國或避稅天堂(:瑞士、盧森堡、巴哈馬)


e.東歐及前蘇聯


 


2.行業


 a.交易所


 b.仲介商/經紀商


 c.旅行社/快遞公司


 d.轉帳/匯款商


 e.黃金/珠寶商


 f.賭場


 g.進出口貿易商


 h.海外的分/子公司


 i.避稅/保密天堂的金融機構


 j.車輛之二手零件製造商或買賣業者


 k.當鋪


 l.任何現金密集的行業


 


3.產品


 a.電匯


 b.不良的信用狀


 c.貸款保證書


 d.可支付帳戶


 e.旅行支票


 f.銀行本票


 


4.其他因素


 a.客戶開戶時即存入大筆現金


 b媒體出現對客戶不利的報導


 c.出現損害客戶商譽的謠傳


 d.出現可疑或不尋虛的交易


 


I.結語


認識你的客戶,是法律上的規定,也是社會的責任,作好KYC


助於降低重大犯罪率,讓我們一起努力吧!

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