96.9.30第十屆初階授信人員授信實務試題解析


林崇漢解析


(4)41.有關金管會於94.12.19頒佈金管銀()字第09440010950號函敘述有關信用卡,現金卡業務加強措施,下列何者正確?
(1)
目前已建立信用評分系統之發卡機構應在6個月內對所屬持卡人採取差別利率計價方式  (2)金融機構對於債務人於全體金融機構之無擔保債務歸戶後之總餘額除以平均月收入,不宜超過20倍,惟不溯及既往  (3)信用卡當期一般消費之20%應納入當期最低應繳金額,惟不溯及既往  (4)各金融機構對已核發之信用卡、現金卡或信用貸款至少每半年應定期辦理覆審
【解析】各金融機構對已核發之信用卡、現金卡至少每半年應定期辦理覆審,未含信用貸款。


(3)42.銀行透過資料倉儲(Data Warehouse)統計分析客戶貢獻及行為區隔,主要功能是要做下列何項用途?
(1)
辦公室自動化(OA)  (2)區域網路(LAN/WAN)  (3)區隔及協銷管理(cross-selling)  (4)決策系統(Decision Engine System)
【解析】銀行常透過資料倉儲(Data Warehouse)統計分析客戶之貢獻度及行為區隔作為區隔,作差異化管理,並可作協銷管理(cross-selling)


(2)43.金融機構辦理房屋貸款檢核客戶火險及地震險保單應注意事項,下列敘述何者錯誤?
(1)
火險投保期間應涵蓋借款期間  (2)商業用途住宅得以住宅保險費率投保火險  (3)受益人應為金融機構  (4)地震險保費昂貴,一般以逐年繳交方式辦理
【解析】商業用途住宅應以商業用途保險費率投保火險,一般而言,商業、工廠或空屋之保險費率,較住宅保險費率為高。


(2)44.有關消費者貸款,下列敘述何者錯誤?
(1)
風險管理單位要運用數據資料,以兼顧業務利潤及客戶為考量調整授信政策  (2)消費者貸款特性就是量要大,故不用先選擇或區隔目標市場  (3)產品規劃一定要從客戶需求及滿足服務為思考的核心價值  (4)消費金融業務日趨競爭,銀行風險管理成為銀行管理階層的重大挑戰
【解析】消費者貸款應先選擇或區隔目標市場,依客戶不同風險程度,訂定不同之處理程序及差異化的貸放條件。


(4)45.消費者貸款在選擇市場定位時應考慮的因素,下列何者非屬之?
(1)Customers  (2)Competitors  (3)Corporate  (4)Coordinators
【解析】選擇市場定位時應考慮的因素有:(1)Customers  (2)Competitors  (3)Corporate


(4)46.有關股票/有價證券貸款之擔保品,下列何者非屬之?
(1)
上市/上櫃股票  (2)未上市/上櫃股票  (3)定期存單  (4)壽險保單
【解析】有關股票/有價證券貸款之擔保品,一般包括上市、上櫃股票;未上市、未上櫃股票;基金;定期存單等。


(3)47有關房屋貸款簽約對保時應注意之事項,下列何者非屬之?
(1)
是否由借款人及保證人本人親簽  (2)債權憑證應徵提完整  (3)應在借據空白處盡量多預蓋借款人圖章以防缺漏  (4)應善盡授信條件告知義務並將借據影本提供客戶


(3)48.有關個人授信之規範,其在金融機構總授信金額至少達新臺幣多少元以上時,個人年度收入應與最近年度綜合所得稅結算申報書影本加附繳稅取款委託書等資料核對?
(1)
五百萬元  (2)一千萬元  (3)二千萬元  (4)三千萬元


(3)49有關現金卡之敘述,下列何者錯誤?
(1)
為可循環動用的小額信用貸款  (2)貸款額度一般不超過30萬元  (3)貸款利率一般在20%以上  (4)每筆動撥收取一定比率之手續費或帳戶管理費
【解析】貸款利率一般在20%以下。


(2)50.有關消費者貸款的特性,下列敘述何者錯誤?
(1)
每戶貸款金額小件數多  (2)貸款承作單位成本低  (2)貸款時間長,大多屬中長期融資  (4)須以持續的流程改造提昇作業效率
【解析】貸款承作單位成本高。


(2)51.某甲以其新購四層公寓之三樓建物作為購屋貸款之擔保品,該建物坪數為45,土地持分1/4,買賣價格為每坪NT$30萬元,若貸放成數為買賣價格之七成,請問合併鑑價之放款值約為新臺幣多少元?
(1)236
萬元  (2)945萬元  (3)1,035萬元  (4)1,350萬元
【解析】30*45*0.7=945


(2)52.有關汽車貸款之敘述,下列何者錯誤?
(1)
銀行大多以購車一個月內提出融資申請者,視為購車貸款,超過一個月以上提出融資申請者,視為週轉金貸款  (2)銀行於審核貸放時,購車貸款之審核較週轉金貸款嚴謹  (3)於核貸金額時,購車貸款係以借款人之購車車價(車商之售價)為核貸金額之基準  (4)週轉金貸款係以借款人之售車價(車商之進價)為核貸金額之基準
【解析】銀行在審核上,對週轉金貸款較購車貸款為嚴謹。


(1)53.在符合相關法規下,信用卡循環利息起息日之計算,何者對銀行最有利?
(1)
銀行墊款日  (2)銀行結帳日  (3)繳款截止日  (4)持有人消費日
【解析】 (1)銀行墊款日-時間最早,對持卡人最不利。(2)銀行結帳日-時間居中。(3)繳款截止日-時間最晚,對持卡人最有利。


(4)54.有關房屋貸款業務,不動產鑑價之敘述,下列何者錯誤?
(1)
合併鑑價力式較適用於公寓、大樓等土地無法單獨持分之擔保品  (2)分開鑑價方式較適用於獨楝透天厝、別墅、廠房等土地單獨持分之擔保品  (3)銀行鑑價時,土地增值稅之計算,可用土地時價或公告現值計算  (4)法院拍賣不動產時係以土地時價課徵土地增值稅
【解析】法院拍賣不動產時係以土地公告現值課徵土地增值稅。


(4)55.依金融機構辦理現金卡業務應注意事項規定,當期應繳付款項超過指定繳款期限六個月者,應於幾個月內將全部墊款轉銷為呆帳?
(1)
立即  (2)一個月  (3)二個月  (4)三個月
【解析】金融機構辦理現金卡業務,當期應繳付款項超過指定繳款期限六個月者,應於三個月內,將全部墊款金額轉銷為呆帳。


(3)56.消費者最迅速取得臨時性小額週轉現金的管道為下列何者?
(1)小額貸款  (2)民間標會  (3)信用卡預借現金  (4)信用卡循環信用


(3)57.出口遠期信用狀週轉金貸款的到期日如何訂定?
(1)
不遲於國外付款日  (2)同匯票到期日  (3)以信用狀有效期限為到期日,一般以不超過180天為原則  (4)自借款日起一百八十天
【解析】出口遠期信用狀週轉金貸款以信用狀有效期限為到期日,一般以不超過「180天」為原則。


(2)58.下列何者不屬於裝船前出口融資業務?
(1)
憑輸出契約辦理之融資  (2)D/A方式託收之外銷貸款  (3)憑國外訂單辦  理之融資  (4)出口信用狀週轉金貸款
【解析】D/A方式託收之外銷貸款為裝船後出口融資業務。


(1)59.下列何項運送單據,係屬可經背書行為轉讓之有價證券?
(1)Bill of Lading  (2)Air Transport Document  (3)Courier Receipt  (4)Certificate of Posting
【解析】海運提單係屬可經背書行為轉讓之有價證券,若信用狀申請人不贖單,提單在銀行手中,銀行即為進口物之所有權人。但航空提單、郵包收據,並非有價證券,不具得背書轉讓性質,銀行並不能因取得它而擁有貨物所有權。


(1)60.下列進口貿易條件中,何者之保險係由賣方投保?
(1)CIP  (2)FOB  (3)CFR  (4)CPT
【解析】進口價格條款為CIFCIP時,保儉係由「賣方」投保,非CIFCIP時,保險由「買方」投保,開狀銀行應要求將保單正本、保費收據副本交由銀行存執。


(2)61.銀行讓購或貼現信用狀項下之跟單匯票或單據時,其授信科目為何?
(1)
進口押匯  (2)出口押匯  (3)買入匯款  (4)買入應收帳款


(4)62.下述各項外匯業務中,何者非屬外匯授信項目?
(1)
出口透支  (2)外匯承兌  (3)航空提單之背書  (4)預購遠期外匯
【解析】預購遠期外匯為外匯買賣或匯兌業務。


(3)63.依銀行法施行細則第二條第二款規定,所稱經主管機關認可之其他國外金融機構之保證,下列何者非屬之?
(1)
已在我國設立分行之外國銀行總行  (2)已在我國設立分行之外國銀行分行  (3)未在我國設立分行之外國銀行總行,其最近一年獲利率在世界排名一千名以內信用卓著者  (4)未在我國設立分行之外國銀行總行,其最近一年資本在世界排名一千名以內信用卓著者


(3)64.有關銀行承作進口機器設備資金貸款,下列敘述何者正確?
(1)
貸款額度一般以不超過進口設備價款之五成為原則  (2)貸款期限原則上不超過15  (3)還款來源主要為稅後淨利及折舊  (4)進口機器設備之開發信用狀與貸款宜在不同銀行辦理
【解析】(1)貸款額度一般以不超過進口設備價款之七成為原則  (2)貸款期限原則上不超過7  (4)進口機器設備之開發信用狀與貸款宜同一銀行辦理。


(2)65.銀行在辦理開發進口信用狀,向客戶收取保險單時,下列何者有瑕疵?
(1)
保險單為保險公司所簽發  (2)保險單幣別與信用狀幣別不同  (3)保險單日期早於裝船日期  (4)保險金額較信用狀金額高出一成
【解析】(2)保險單幣別與信用狀幣別應相同。


(4)66.預期新臺幣將升值時,貿易商宜採取下列何項對策以規避匯率風險?
(1)
將出口押匯款存入外匯存款  (2)將外幣貸款改貸為新臺幣貸款  (3)預購遠期外匯  (4)將外幣存款兌換為成新臺幣存款
【解析】預期新臺幣將升值時,應增加新臺幣資產或增加外幣負債,故選(4)


(2)67.銀行接受進口商(買方)委託簽發信用狀,規定受益人(賣方)簽發遠期匯票,或免簽發匯票僅憑所規定單據,於規定之一定期限,由銀行或其指定之代理銀行負責承兌或付款之授信,屬於下列何項?
(1)
開發即期信用狀  (2)開發遠期信用狀  (3)購料週轉金貸款  (4)國外應付帳款融資
【解析】開發遠期信用狀(Usance L/C)是指銀行接受進口商(買方)委託簽發信用狀,規定受益人簽發遠期匯票,或免簽發匯票僅憑所規定單據,於規定之一定期限,由銀行或其指定之代理銀行付款、承兌者。


(4)68.有關買入光票業務,下列敘述何者錯誤?
(1)
光票係指未附任何單據之國外付款票據  (2)旅行支票屬光票之一種  (3)美國地區付款之票據,付款人於付款後仍得再行退票  (4)由於未附任何單據,故銀行毋須注意票據取得來源及原因
【解析】應注意取得票據之來源及原因,並應防範融通性票據。


(4)69.對於財產權訴訟之第二審判決,如因上訴所得受之利益不逾新臺幣若干元者不得上訴?
(1)
四十五萬元  (2)五十萬元  (3)六十萬元  (4)一百萬元
【解析】對於財產權訴訟之第二審判決,如因上訴所得受之利益,不逾新臺幣一百萬元者,不得上訴第三審。


(4)70.經財團法人中小企業信用保證基金保證之企業有下列何種情形時,應依規通知該基金?
(1)
授信對象營業達十年者  (2)未能依約分期攤還達十日者  (3)應繳付之利息延滯期間達一個月者  (4)授信對象受破產宣告者
【解析】(1)授信對象停止營業者  (2)未能依約分期攤還達一個月者  (3)應繳付之利息延滯期間達三個月者  (4)授信對象受破產宣告者  應依規通知該基金


(2)71 執票人依法行使追索權時,得聲請法院裁定後強制執行者,係指下列何種票據?
(1)
支票  (2)本票  (3)匯票  (4)保付支票
【解析】票據法規定:「執票人向本票發票人行使追索權時,得聲請法院裁定(本票裁定)後強制執行」。


(3)72.依主管機關規定,銀行辦理中長期放款協議分期償還案件倘借款期限已無殘餘年限或殘餘年限之二倍未滿五年者,其分期償還期限得延長為幾年?
(1)
一年  (2)三年  (3)五年  (4)二十年
【解析】若中長期放款已無殘餘年限或殘餘年限之二倍未滿五年者,分期償還期限得延長為五年。


(3)73.聲請民事強制執行必須取得執行名義,請問下列四種執行名義當中,哪一種只能查封債務人特定物之財產?
(1)
確定判決  (2)確定支付命令  (3)拍賣抵押物、質物裁定  (4)本票裁定
【解析】法院准許拍賣抵押物、質物之裁定為「對物之執行名義」,依該項執行名義僅能查封、執行特定之抵押物或質物,而不得查封、執行債務人之其他財產。


(2)74.銀行依規定須按各類債權餘額之一定比率提列呆帳,下列敘述何者錯誤?
(1)
按第二類授信資產債權餘額提列2%   (2)按第三類授信資產債權餘額提列20%   (3)按第四類授信資產債權餘額提列50%   (4)按第五類授信資產債權餘額全部之和為最低標準提足備抵呆帳及保證責任準備
【解析】按第三類授信資產債權餘額提列10%


(2)75.有關起訴之敘述,下列何者錯誤?
(1)
我國訴訟程序原則上採三級三審制  (2)請求票款金額在新臺幣一百萬元以下,可適用簡易訴訟程序  (3)訴訟標的金額在新臺幣十萬元以下之案件適用小額訴訟程序  (4)起訴原則上應向被告住所或營業所所在地之法院提起之
【解析】請求票款金額在新臺幣五十萬元以下,可適用簡易訴訟程序


(1)76.依強制執行法規定,不動產於第三次拍賣未拍定時,法院將公告三個月進行特別拍賣程序,如該期間內仍無人應買,債權人亦不願承受且未聲請續行減價或另行估價拍賣時,該案件應如何處理?
(1)
視為撤回執行  (2)發債權憑證結案  (3)法院將該不動產作價交債權人承受 (4)逕行第四次拍賣程序
【解析】不動產於第三次拍賣仍未拍定,債權人亦不願承受時,執行法院應公告願買受該不動產者,得於「三個月內」依原定拍賣條件為應買之表示,債權入亦得為承受之聲明(特別拍賣程序),在「三個月內」若無人應買,債權人得聲請再減價或另估價拍賣,如未提出聲請,或提出聲請而進行第四次拍賣而未拍定時,即視為撤回該不動產之強制執行。


(2)77.債權人向法院聲明參與分配其他債權人進行中之強制執行拍賣案時,應至遲於何時前具狀聲明之?
(1)
拍定日三日前  (2)拍定日一日前  (3)分配表作成之日前  (4)分配表作成之一日前
【解析】當銀行獲悉其他債權人已對債務人之財產強制執行時,應於拍賣、變賣終結或交債權人承受之日「一日前」向法院聲明參與分配。


(1)78.依稅捐稽徵法規定,有關法拍所得案款,下列各項之分配順序由先而後應為何? A土地增值稅 B強制執行費用 C關稅 D權利質權 E普通債權
(1)BADCE  (2)BACDE  (3)ABDCE  (4)ABCDE
【解析】法拍所得案款分配順序由先而後應為強制執行費用、土地增值稅、權利質權、關稅、普通債權。


(2)79.不列何者非為強制執行之執行名義?
(1)
確定之終局判決  (2)訴訟外成立之和解  (3)依公證法規定得為強制執行之公證書  (4)拍賣抵押物裁定
【解析】常用之執行名義約有下列數種: 1確定之終局判決。 2確定之支付命令。 3法院准許拍賣抵押物、質物之裁定。 4就本票准許強制執行之裁定。 5法院之和解筆錄或調解筆錄。 6法院准許假扣押之裁定。不包括訴訟外成立之和解。


(1)80.下列何者未發生中斷消滅時效之效果?
(1)
債權人向債務人請求償還,惟至請求後第七個月始另為起訴者  (2)債務人向債權人立書承認  (3)債權人向法院對債務人起訴並獲勝訴確定判決  (4)債權人向法院聲請依督促程序對債務人核發支付命令並經確定
【解析】消滅時效中斷的事由:請求。但請求後六個月內不起訴者,視為不中斷。承認。起訴。下列事項與起訴同有中斷消滅時效之效力:依督促程序聲請發支付命令。聲請調解或提付仲裁。申報和解債權或破產債權。告知訴訟。…開始執行行為或聲請強制執行。故選(1)



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